2025.0809.3
DPH a faktura z Polska
Ing. Ivana Langerová
Jsme měsíční plátci DPH ČR. Dne 5. 2. 2025 jsme obdrželi daňový doklad z EU (Polsko) od plátce DPH s datem vystavení 31. 1. 2025, ale materiál byl dodán až 6. 2. 2025.
Je správné z naší strany přepočítat EURa na daňovém dokladu z EU kurzem z data vystavení – 31. 1. 2025 a zaúčtovat na materiál na cestě 119/321 a provést samozdanění 343 MD/DAL za leden 2025, a tudíž i do kontrolního hlášení…